經(jīng)過7個(gè)多月的努力和付出，昨日，鞍鋼集團(tuán)審計(jì)管理系統(tǒng)（一期）上線試運(yùn)行。該系統(tǒng)具備審計(jì)項(xiàng)目管理、查證預(yù)警、信息資源、綜合管理等功能，通過實(shí)現(xiàn)離線審計(jì)向在線審計(jì)、事后審計(jì)向?qū)崟r(shí)審計(jì)轉(zhuǎn)變，最終將審計(jì)監(jiān)督和管理的關(guān)口前移，標(biāo)志著鞍鋼集團(tuán)審計(jì)管理工作邁上新臺(tái)階。
審計(jì)信息化是企業(yè)發(fā)展的必然要求，隨著鞍鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)、采購、銷售、設(shè)備等系統(tǒng)逐步實(shí)現(xiàn)信息化，審計(jì)工作遇到了來自“大數(shù)據(jù)”、“云存儲(chǔ)”的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，審計(jì)人員面臨進(jìn)不了門、打不開賬的無奈局面。審計(jì)信息化是提升內(nèi)審人員工作能力，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率，最終實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型的必由之路。去年4月份，按照“高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)”建設(shè)審計(jì)信息系統(tǒng)的要求，鞍鋼集團(tuán)審計(jì)管理系統(tǒng)（一期）項(xiàng)目建設(shè)正式啟動(dòng)。
項(xiàng)目參考借鑒先進(jìn)企業(yè)審計(jì)信息化建設(shè)的基礎(chǔ)，結(jié)合鞍鋼集團(tuán)審計(jì)業(yè)務(wù)流程及相關(guān)管理制度，由鞍鋼集團(tuán)信息產(chǎn)業(yè)公司自主開發(fā)實(shí)施。項(xiàng)目建設(shè)歷時(shí)近7個(gè)月，完成了需求分析、功能設(shè)計(jì)、程序開發(fā)、用戶測(cè)試和用戶培訓(xùn)等一系列工作，目前已具備試運(yùn)行條件。
鞍鋼集團(tuán)審計(jì)管理系統(tǒng)共20個(gè)子模塊，具備審計(jì)項(xiàng)目管理、審計(jì)查證預(yù)警、審計(jì)信息資源、審計(jì)綜合管理等功能，達(dá)到創(chuàng)新審計(jì)模式、提高審計(jì)工作效率、降低審計(jì)工作風(fēng)險(xiǎn)、保證審計(jì)工作質(zhì)量、增加審計(jì)成果利用價(jià)值、提升內(nèi)部審計(jì)能力的效果。審計(jì)項(xiàng)目管理功能既可實(shí)現(xiàn)審計(jì)計(jì)劃、審前調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)復(fù)核、審計(jì)整改的全流程審計(jì)項(xiàng)目在線管理，又可實(shí)現(xiàn)審計(jì)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、審計(jì)文書模板化、審計(jì)依據(jù)規(guī)范化、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集成化、實(shí)施過程透明化等5大目標(biāo)，達(dá)到規(guī)范審計(jì)業(yè)務(wù)、保障審計(jì)質(zhì)量、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，全面提升審計(jì)工作管理水平的目的。審計(jì)查證預(yù)警功能通過集成財(cái)務(wù)、采購、銷售、設(shè)備等業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，建立審計(jì)數(shù)據(jù)中心，加強(qiáng)審計(jì)數(shù)據(jù)資源建設(shè)和利用；通過預(yù)制專業(yè)審計(jì)數(shù)據(jù)分析模型，提供同比分析、環(huán)比分析、構(gòu)成分析、趨勢(shì)分析，揭示數(shù)據(jù)的內(nèi)在聯(lián)系、提升數(shù)據(jù)分析能力，實(shí)現(xiàn)“聯(lián)網(wǎng)審計(jì)”，提高現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作效率。審計(jì)信息資源功能通過審計(jì)管理中信息的收集、利用、整合和共享，按照信息資源的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，加強(qiáng)審計(jì)信息的建設(shè)和管理，促進(jìn)信息集合，形成共享，實(shí)現(xiàn)審計(jì)依據(jù)規(guī)范化。審計(jì)綜合管理功能通過加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理和人力資源管理，實(shí)現(xiàn)各功能之間，以及與現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)之間的信息共享，使各級(jí)審計(jì)部門的溝通更加緊密，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)溝通便捷化、審計(jì)成果透明化。
據(jù)介紹，鞍鋼集團(tuán)審計(jì)管理系統(tǒng)（一期）主要包括鞍鋼集團(tuán)審計(jì)部、鞍山鋼鐵、攀鋼及攀長(zhǎng)特等審計(jì)機(jī)構(gòu)，覆蓋財(cái)務(wù)、采購、銷售、設(shè)備等業(yè)務(wù)系統(tǒng)接口。鞍鋼集團(tuán)將在今年完成項(xiàng)目二期建設(shè)，將審計(jì)機(jī)構(gòu)覆蓋至礦業(yè)集團(tuán)和各非鋼板塊，實(shí)現(xiàn)審計(jì)機(jī)構(gòu)全覆蓋。同時(shí)，擴(kuò)展招標(biāo)、投資、檔案等部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)接口，實(shí)現(xiàn)主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)全覆蓋。